中南重工11月25日晚間推出發行股份及支付現金購買資產并募集配套資金報告書(草案)。

收購股權

根據方案，公司擬通過發行股份及支付現金的方式購買鐘德平、朱亞琦、佳恒投資等股東持有的深圳市值尚互動科技有限公司(簡稱“值尚互動”)100%股權。值尚互動100%股權的交易對價為8.7億元，其中現金對價4.35億元，其余由公司通過發行股份方式支付。

同時，公司擬采用詢價方式向不超過10名符合條件的特定對象非公開發行股份募集配套資金不超過8.7億元，用于支付現金對價及補充流動資金。

財務狀況分析

截至2015年7月31日，值尚互動經審計的賬面凈資產為3319.06萬元，采用收益法評估的值尚互動的100%股權價值為87,112.04萬元，增值率為2524.6%。經各方友好協商，值尚互動 100%股權價值為 8.7億元。

鐘德平、朱亞琦、佳恒投資作為業績承諾方承諾，值尚互動20152017年三個會計年度實現的合并報表凈利潤分別不低于6000萬元、9100萬元及11830萬元。

標的企業概況

值尚互動主要從事移動游戲的代理發行和運營服務，旨在為游戲研發商和第三方平臺渠道搭建一個快捷、精細、互利的橋梁。作為移動發行運營商，值尚互動主要職責分為三部分：(1)為游戲研發商提供精細化運營方案;(2)為第三方平臺渠道提供互惠互利的合作推廣方案;(3)為游戲玩家提供良好的售后服務。

從2013年創建至今，值尚互動形成了從發行到運營的“一站式”服務體系，包括從游戲的引入、端口接入、本地化、市場營銷、推廣、支付支持及完善的客戶服務等。值尚互動運營的產品已基本覆蓋國內大部分平臺渠道，使國內用戶能方便、快捷的尋找、體驗到相關游戲產品。值尚互動擁有較為完善的產品線，從休閑游戲領域到中重度網游領域均廣泛布局，其負責發行且已上線成功運營的《龍印 OL》、《馬上三國》、《兄弟萌》1、《街頭激戰》等產品涉及眾多游戲類型，并以其各自特色而深受玩家喜愛。

發展文化產業

中南重工表示，此次交易系公司利用資本市場實現打通大文化產業鏈、打造中南明星夢工廠的重要一步，是公司豐富大文化產業布局，在電影、電視劇及其衍生產品之外新增移動游戲這一IP變現載體的戰略舉措。通過控股值尚互動，介入成熟且快速發展的移動游戲行業，與公司的電影、電視劇及其衍生產品業務形成協同效應，是公司深化大文化產業戰略布局的重要環節，也有助于進一步改善公司的資產結構和業務收入結構。

圖片來源：找項目網