2019年9月16日晚間華凱創意披露，公司擬以發行股份、可轉換公司債券及支付現金相結合的方式，購買易佰網絡90%股權，交易作價15.12億元。

目前，華凱創意主要從事空間環境藝術設計服務，本次并購是其自2017年上市以來首次推出的較大規模并購重組交易，將由此切入跨境電商行業。據介紹，未參與本次交易的易佰網絡剩余10%股權，由上市公司后續根據易佰網絡經營業績等情況以現金方式收購，具體收購估值、時間另行協商確定。

本次交易中，華凱創意發行股份、現金及可轉債支付的比例分別為81.03%、17.71%和1.26%，對應支付的交易價格分別約為12.25億元、2.68億元和1900萬元。其中，發行股份購買資產的發行對象為全體交易對手，包括南平芒勵多等9名標的公司股東;發行可轉債購買資產的發行對象為南平芒勵多;發行股份價格及可轉債初始轉股價格均為9.8元/股。

易佰網絡是一家依托中國供應鏈資源、以市場需求為導向的跨境出口零售電商企業，主要通過亞馬遜、ebay等第三方電商平臺向國外終端消費者銷售多種品類商品。易佰網絡表示，其對單個國家不存在重大依賴。

2018年，易佰網絡實現營業收入18.13億元，同比增長97.88%;實現凈利潤9018萬元，同比增長144.65%。2019年1月至4月，易佰網絡實現營收逾10億元，實現扣非后凈利5101萬元。

本次交易中，華凱創意與業績承諾方南平芒勵多、羅曄等簽署了《盈利預測補償協議》。業績承諾方承諾，標的公司2019年、2020年、2021年實現扣非后歸母凈利分別不低于1.41億元、1.7億元和2.04億元，業績承諾總額達5.15億元。

除承諾凈利潤指標外，易佰網絡管理層及股東還明確將盡最大努力促使易佰網絡實現約定的現金凈流量、存貨周轉率等指標，其中：2020年、2021年經營活動現金凈流量合計為正，且2021年經營活動現金凈流量為正;2019年至2021年，每年的存貨周轉率不低于2.8次/年。

華凱創意還將發行可轉換公司債券配套募資不超過1.8億元，發行股份配套募資不超過1.2億元。華凱創意表示，由于發行可轉換公司債券募集配套資金為先例較少事項，若本次交易方案與最新監管意見不相符而導致無法通過發行可轉換債募資，則公司將通過發行股份的方式募集配套資金，配套募資不超過3億元。

來源:上海證券報·新聞·公司

圖片來源：找項目網