凱撒股份9月6日晚間披露重大資產重組預案，擬通過發行股份及支付現金購買由何嘯威、張強、劉自明、翟志偉、丁辰靈、產學研創投等持有的天上友嘉100%股權，并發行股份募集配套資金。其中，發行股份購買資產所涉股份價格確定為16元每股，計劃非公開發行4556.25萬股，并支付現金4.86億元;同時以不低于17.11元每股非公開發行募集配套資金不超過6.21億元，控股股東凱撒集團承諾認購比例不低于20%，配套募資部分的非公開發行上限不超過3629.46萬股。

主營業務

預案顯示，天上友嘉成立于2008年7月，設立之初從事網頁游戲的研發和運營，現主營業務為移動網絡游戲的研發和運營。2008年至2013年期間，天上友嘉成功開發了《植物大戰僵尸OL》、《百將錄》、《龍之塔OL》、《星座女神》、《新仙劍奇俠傳3D》和《凈化》等多款網頁游戲。

財務狀況

財務數據顯示，2013年、2014年及2015年1-4月實現營業收入分別為1392.8萬元、1798.47萬元、3280.44萬元，凈利潤分別為-144.54萬元、172.22萬元、1920.73萬元，營業收入和凈利潤均呈現較快增長趨勢。

經評估，以2015年4月30日為基準日，天上友嘉100%的股權評估值為12.15億元，評估增值率4126.53%，經協商，天上友嘉100%股權的交易價格為12.15億元。同時交易對方共同承諾：天上友嘉100%股權完成交割后，其2015、2016和2017年度實現的凈利潤分別不低于8550萬、11460萬和14330萬。

布局游戲產業

目前，凱撒股份已確定“構建服裝和網絡游戲產業為主，金融產業為輔的多元化發展平臺，通過三輪驅動的發展方式加速完成公司的轉型升級和結構調整，實現公司搭建前景廣闊和風險較低的業務組合的戰略目標”。為此，公司已于2015年3月以發行股份購買資產及支付現金相結合的方式收購了具有較強游戲研發與運營能力的酷?；?00%股權，向互聯網文化領域邁出了重要的第一步。4月份，凱撒股份又以支付現金的方式購買了具有大量優質IP資源儲備的杭州幻文100%股權，強化了游戲研發、運營能力與優質IP協同效益。

凱撒股份表示，本次并購天上友嘉是進一步實現游戲產業鏈布局的重要舉措。交易完成后，公司將以豐富優質的IP資源為核心，通過旗下各游戲研發子公司實現IP資源的商業化，帶來新的利潤增長點。